トランプがロシアの資金洗浄をしているなら、その仕組みはこうだ

ドナルド・トランプ氏の場合、 1260万ドルのスコットランドの邸宅購入、イギリスのゴルフコース購入に7970万ドル、そしてノーザンバージニア・ワイナリーの1620万ドルも含まれていました。すべて現金です。

マイケル・コーエン氏にとって、2014年はマンハッタンのビル4棟を3200万ドルで売却した最も儲かった日だった。これは3年足らず前に支払った金額の3倍にあたる。

ドナルド・トランプとロシアのつながりをめぐる捜査が急ピッチで進み、ここ数日は新たな暴露が次々と出ている。特に、トランプのフィクサーであるマイケル・コーエンが関与する疑わしい金融取引が目立っている。コーエンは、同じダミー会社LLCを使ってポルノスターのストーミー・ダニエルズに口止め料を支払ったり、AT&Tやノバルティスなどの企業から6桁から7桁のコンサルティング契約を集めたり、新興財閥のビクトル・ヴェクセリベルグと密接な関係のある企業から支払いを受け取っていたようだ。

ドナルド・トランプの巨額の現金支出からコーエンの3200万ドルのニューヨーク不動産転売まで、最近の多くの報道の背後にあるのは、こうした非定型的な取引はより綿密な調査に値するという点だ。結局のところ、自称「借金王」が、世界的な不動産バブル崩壊のさなかに、なぜ突如として腰まで現金を蓄え、散財していたのだろうか？コーエンの資金はどこから来たのか、そしてどこへ向かったのか？

ウォーターゲート事件の捜査から生まれた古い格言、「金の流れを追え」だ。

特にTwitterの熱狂的な部分では、マネーロンダリングが進行中だったという憶測が広がっている。おそらくロシアが起源だろう。選挙前の「見返り」と選挙後の「プロクオ」のどちらかだろう。しかし、それは本当にあり得るのだろうか？もしマネーロンダリングだとしたら、誰が、どのように行ったのだろうか？

これらの支払いは、ロバート・モラー特別検察官による捜査における最初の告発と捜査経路、すなわちトランプ前選挙対策委員長ポール・マナフォート氏と側近リック・ゲーツ氏に対するマネーロンダリングと共謀の容疑につながった疑わしい行為を反映しているようだ。（ゲーツ氏はその後有罪を認め、マナフォート氏の事件は今年後半の裁判に向けて引き続き審理が進められている。）

しかし、長年にわたりマネーロンダリングやテロ資金供与の捜査に取り組んできた財務省当局者や法執行機関にとって、ドナルド・トランプ氏やマイケル・コーエン氏が行った単一の取引が警戒すべき点ではない。彼らが日々どのようにビジネスを行っていたかが問題なのだ。幾重にも重なったダミー会社、偽名を使った契約、取引を成立させるための法律事務所の介在など。

「多くの活動を総合的に見ると、不透明感を意図的に作り出そうとする試みが見て取れます」と、9.11以降、財務省でテロ資金対策に携わっていたアミット・シャルマ氏は語る。「少し立ち止まって考えてみると、コーエン・カンパニーとトランプ・カンパニーの活動の不透明さと複雑さが分かります。彼らは何を隠しているのでしょうか？ なぜ二次、三次的な組織が偽名や「カバーネーム」で署名しているのでしょうか？ 真に合法で透明性のある企業は、そんなことをする必要はないのです。これは汚職や陰謀を示唆しているのでしょうか？ 確かにそう見えます！ すべての活動が特定のマネーロンダリング取引を示唆しているのでしょうか？ 必ずしもそうではありません。」

トランプ氏とコーエン氏の帝国に対する根本的なアプローチは、まさに眉をひそめるに値する。そして、ミューラー特別検察官の捜査とニューヨーク南部地区の検察官たちも、明らかに眉をひそめている。彼らが基本的な透明性を回避するために、明らかに多大な努力を払ったからだ。必ずしも違法ではないものの（実際、その戦術の一部は複雑なビジネスにおいて常套手段となっている）、この活動パターンは、現代の銀行業務とマネーロンダリング対策における基本原則の一つである「顧客を知る」という原則を回避しようとする試みを示唆している。

「いわゆる『対象機関』、つまり米国の金融規制の監督下にある金融機関は、包括的なマネーロンダリング対策を講じなければなりません。それは基本的に、一つの中心的な質問に集約されます。顧客を知っているか？ 口座の背後に誰がいるのか、誰がその組織を支配しているのか、あるいはその組織に代わって取引を促進できるのか？ 資金源は何か？ そして、その人や組織の通常の事業内容や活動パターンはどのようなものか？」とシャルマ氏は言う。「銀行や金融機関が通常のパターンに合致しない活動を発見した場合は、財務省に疑わしい活動報告書を提出することが義務付けられています」（BuzzFeedによると、まさにこの種の報告書は、米大統領選挙の時期にロシア大使館による不審な資金引き出しや支払いが発端となり、ミューラー特別検察官の捜査の対象となっている）。

しかし、特に9/11以降の規制により、個人の基本的な銀行業務を行うために詳細な文書と身元確認が義務付けられている一方で、法人が弁護士やダミー会社を隠れ蓑にして身元を隠すことは、文字通り今日までずっと容易だった。「金融機関は顧客に関するこうしたデータをすべて収集するよう義務付けられているが、これまで金融機関は企業について同じことをする必要はなかった」とシャルマ氏は言う。「企業の場合、多くの場合、それは単に事業所の所在地と納税者番号であり、その背後にある所有権は分からない。ロシアのオリガルヒであるかどうかも分からない。」（実際、銀行に対して、会社の実際の所有者、または支配権を誰が持っているかを把握するためのより厳格なデューデリジェンスを要求する財務省の新規則は、今日、2018年5月11日に発効したばかりである。）

シャルマ氏は次のように述べています。「トランプ氏と彼の会社は長年にわたりこの慣行を続けてきました。新しいプロジェクト、製品、建物が完成するたびに、それを管理するための新しい会社や法人を設立しているようです。これは海外での事業活動にも当てはまります。人々は責任から身を守り、個人に直接影響が出ないような保護策を講じるために、このような行動を取っています。どのような構造であっても、トランプ氏は親会社の一部を所有し、その親会社は持株会社の支配権を持ち、持株会社は不動産の一部を所有したり、その不動産から経済的利益を得たりする可能性があります。」

2016年、ウォール・ストリート・ジャーナルのジーン・イーグルシャム、マーク・マレモン、リサ・シュワルツは、まさにそうした構造の具体例を次のように解説した。「ドナルド・トランプはスコットランドにヘリコプターを所有している。より正確に言うと、彼は取消可能信託を保有しており、その信託はデラウェア州の有限責任会社の99%を所有し、その有限責任会社は別のデラウェア州の有限責任会社の99%を所有し、その有限責任会社はスコットランドの有限責任会社を所有し、その有限責任会社はスコットランドの会社を所有し、そのスコットランドの会社は機体側面に赤い『TRUMP』の文字が入った、製造から26年経ったシコルスキーS-76Bヘリコプターを所有している。」ウォール・ストリート・ジャーナルの報道によると、合計15の法人が当時、トランプの航空機2機とヘリコプター3機を「所有」していたという。

企業構造が階層化されているため、調査官、税務官、または詮索好きな弁護士が、誰が何を所有しているか、特定の取引の資金の根底にある出所、特定の管轄区域で税金が適切に支払われているかどうか、または誰がどの企業のパートナーであるかを解明することが困難になっています。

ここで「セクション311」が登場します。

2001年、米国愛国者法の一環として、財務省は、法律の関連条項にちなんで「第311条」として知られるマネーロンダリング対策の新しい手段を与えられ、外国の金融機関、管轄区域、または事業体を「主要なマネーロンダリングの懸念がある」ものとして指定することができました。

セクション 311 の指定は、単一の取引が違法であることを証明することなく、当局が疑わしい活動パターンを強調するのに役立つように意図されていました。これは、マネー ロンダリングにおける刑事 RICO 法 (暴力団関係者による腐敗行為防止法) とほぼ同等であり、これにより検察官は関係者全員がさまざまな個別の犯罪すべてを知っていたか参加していたことを証明することなく、マフィア ファミリー、麻薬カルテル、ストリート ギャング全体を摘発することができます。

「我々は、組織犯罪、テロリスト、独裁者、中国の三合会といった、本当に悪質な人物を追い詰めるために、これらのツールを意図的に組み合わせました」とシャルマ氏は語る。「違法取引を一つも指摘する必要はありません。取引全体を見れば、米国の金融機関が彼らとの取引を縮小、あるいは停止するよう、我々が確信するのに十分な警戒感を抱くはずです。」

この指定は、事実上、米国の金融機関に当該組織との関係を断つよう強制するものであり、当該組織が国際金融システムに参加することを事実上不可能にする。それ以来、米国財務省は311条を用いて、北朝鮮の制裁回避を支援する銀行やフロント企業、イランの核開発計画とテロ資金供与の追及、シリアの孤立化、サダム・フセインによるマネーロンダリングを支援した銀行の処罰、そして米国がマネーロンダリングに加担していると考える太平洋の島国ナウルなどのオフショア避難所への圧力などを行ってきた。

シャルマ氏は、マイケル・コーエン氏のビジネス取引で見られたようなことが、もし海外で、あるいはそれが米国にとって重要な捜査や重要な政治的要人、あるいは国家安全保障問題と絡んでいたとしたら、財務省はあらゆる警鐘を鳴らすだろうと述べている。継続的に明らかにされているのは、非定型的な金融取引のパターンであり、その多くは重要な情報や関係者を隠蔽し、逃れるために意図的に仕組まれているように思われる。

しかし、その不透明性への欲求は、必ずしもマネーロンダリングを指しているわけではない。「マネーロンダリング」という具体的な容疑を立件するには、当初の資金がいわゆる「前提犯罪」、つまり認められた重大犯罪にまで遡ることが求められる。「詐欺、密輸、ハイテクの売買、児童ポルノの収益などが挙げられます。米国には何百もの前提犯罪があり、国際基準は『すべての重大犯罪』です」と、元財務省職員のジョン・カサラ氏は説明する。合法的な資産から犯罪まで、あるいはその逆まで、金融システム全体を通じて資金を追跡する複雑さから、こうした事件は捜査官にとって最も困難な案件の一つとなっている。「これらは非常に難しい事件で、捜査官、検察官、米国連邦検事にとって理解に多大な労力を要します」とカサラ氏は言う。

こうした訴訟がこれほど難しい理由の一つは、富裕層が不透明性を生み出す理由は、税金を最小限に抑えるため、個人や法人の法的責任を制限するため、離婚手続きで資産を守るためなど、違法ではない他の理由が数多くあるからだ。

実のところ、世界金融システムはあまりにも巨大であるため、当局が綿密に監視することはできない。

マネーロンダリングは巨大な、文字通り物理的に巨大な問題です。米国だけでも違法薬物の売上高は年間約600億ドルから1000億ドルと推定されており、カサラ氏によると、これは現金換算で約2000万ポンドに相当し、簡単に移動させたり使ったりするには大きすぎる額です。「悪者にはロジスティックス上の問題があります。彼らは銀行やノンバンク金融機関に侵入し、資金を使おうとしているのです」と彼は言います。

国際通貨基金（IMF）は、世界全体では、国内総生産（GDP）の2～5%が違法行為によってロンダリングされた資金だと推定している。「私が普段使っている数字は、総額が4兆ドルから5兆ドルの範囲で、これは連邦政府の予算全体とほぼ同じです」と、26年間にわたりこうした事例を調査し、マネーロンダリング対策に関する複数の教科書を執筆してきたカサラ氏は語る。

その規模を考えると、世界中の何千人もの捜査官や税務当局の懸命な努力は、いわば大釜の中の一滴に過ぎません。当局がマネーロンダリングの疑いのある事件の約1%しか押収または起訴していません。「どんな基準で見ても、私たちはこの取り締まりをひどく怠っています」とカサラ氏は言います。「同僚たちには最大限の敬意を払っていますが、最終的な結果だけを比べれば、（金融犯罪の専門家である）レイモンド・ベイカー氏がよく言っていたように、完全な失敗はほんの小数点一つ分しか離れていないのです。」

この衝撃的なほど低い執行レベルは、マナフォート氏の計画（ムラー氏のチームによれば、財務省からわずか数マイルの東洋絨毯店を含む団体を通じて1800万ドル以上が流れていた）がなぜこれほど長い間、発見も起訴もされずに実行されたのかを説明するのに役立つ。

財務省は毎年、1,800万件以上の金融情報に接しており、その中には銀行や金融機関からの200万件以上の疑わしい取引に関する報告書も含まれています。これは、財務省の効率的な処理能力をはるかに超える量です。世界には、財務省の情報・執行機関であるFINCEN（金融情報センター）のような外国金融報告センターが145カ所あり、そこから数千万件以上の報告書や警告が発せられます。大規模な金融犯罪でさえ、こうした膨大な証拠の中に紛れ込むのは比較的容易です。「受信箱はいつもいっぱいでした」とカサラ氏は言います。

カサラ氏によると、今日ではマネーロンダリング業者が捕まるには、とてつもなく愚かであるか、とてつもなく不運でなければならないという。「9.11以降、金融情報の量は飛躍的に増加しており、悪者たちはそうした手段を逃れるための手段を講じている」とカサラ氏は言う。

しかし、例えば93万4350ドル相当の東洋絨毯（マナフォート氏が行ったとされる）を購入したり、ロンドンの高級マンション（ロシアのオリガルヒが好むと言われている）を購入したりすることに、一体何の意味があるのだろうか？マネーロンダリングの仕組みは一体どのように機能するのだろうか？

街頭レベルで現金を隠す方法は理解しやすいが、たとえば『ブレイキング・バッド』でウォルター・ホワイトが現金を必要とする洗車場を購入し、実際よりも多くの車を洗っているように見せるために帳簿を改ざんするなど、世界レベルでのマネーロンダリングも、同じ 3 段階のプロセスに従う。

ステップ1: 配置

最初の課題は、資金を国際金融システムのどこかに送り込むことですが、これは言うは易く行うは難しです。銀行は1万ドルを超える現金を預金するたびに報告書を提出する義務があるため、多額の現金を金融システムにこっそりと持ち込むことは非常に困難です。取引報告書の記載を逃れるために、例えば9,999ドルを複数回預金するなど、大口の取引を小口に分割する行為は「ストラクチャリング」または「スマーフィング」と呼ばれ、それ自体が違法です。元下院議長のデニス・ハスタートは、高校時代に性的虐待を行った男性の一人に口止め料を支払うための「ストラクチャリング」行為で服役しましたが、虐待そのものの罪ではありません。「資金は元の犯罪に最も近いため、犯罪現場に資金を流すのは犯罪にとって最も脆弱な行為です」とカサラ氏は言います。「『怪しいショッピングセンターやゴルフ場がある』と言って逆算するよりも、犯罪現場で犯人を捕まえる方がはるかに簡単です。」

「洗浄された」資金を違法な収益まで遡って追跡することが、あらゆる捜査の鍵となる。

ステップ2：レイヤー

二つ目の課題は、不正資金の出所を隠すことです。LLCの階層構造が役立つのはまさにこの点です。資金が移動するたびに、ある法人の口座から別の口座へ、ある銀行から別の銀行へ、ある国から別の国へ、LLCは資金の出所を隠すのに役立ちます。「捜査官、税務当局、あるいは元妻が資金の流れを追うのは、非常に複雑で困難です。米国内外のLLCとタックスヘイブンの迷宮を利用することで、追跡は困難で時間がかかります」とカサラ氏は言います。「[捜査]権限、裁判地、管轄権といった問題が、さらに困難を増すのです。」

この「レイヤリング」の段階は、多くの場合、弁護士や法律事務所の協力を得て行われます。パナマ文書とそれに続くパラダイス文書の暴露は、エリート層の資産隠蔽を支援することがいかに大規模な国際ビジネスであるかを露呈しました。「こうした人々の多くは、レイヤリングのプロセスを進めるために頼りになる組織や弁護士を持っています」とシャルマ氏は言います。「多くのマネーロンダリングは、金融以外の企業や専門職を通じて行われています。…ロシアはトルコ、UAE、キプロスで多くの人々を利用しています。このパターンはよく知られており、長年続いています。」

パナマ文書とパラダイス文書の暴露は主に海外の企業と租税回避地に焦点が当てられていたが、米国は実際には世界最悪の犯罪者の一つである。いわゆる「デラウェア州企業」構造は、そのずさんな書類処理と不透明性で悪名高い。NPRのプラネット・マネーが2012年にベリーズとデラウェア州にペーパーカンパニーを設立した際にその事実を突き止めた。

ステップ3: 統合

資金が国際金融システムに入り、その出所が適切に隠蔽された後、最後の課題は資金へのアクセスを可能にすること、つまり合法的な経済に統合することです。マネーロンダリングのハイエンド分野では、これはしばしば不動産の購入を意味します。

「不動産はマネーロンダリングの大きな問題であり、それは長年続いています」とカサラ氏は言う。「マンションやショッピングセンター、ゴルフコースなど、すでに資金は投入され、積み上げられ、最終段階、つまり統合された状態です。当局はそこを注視しません。どんな形であれ、不動産を目にすれば、それは良質で合法的な投資だとみなされてしまうのです。」

腐敗した政権や寡頭政治家が求めるような大規模なマネーロンダリングには、優れた投資ポートフォリオと同様に、バランスの取れたポートフォリオが不可欠です。「それだけの資金を持っているなら、分散投資が必要です」とカサラ氏は言います。「金、株、ゴルフ場に多額の資金を投じることになります。そうなれば、彼らは違法な収益を得るまであと一歩のところまで来ているのです。」

不動産は、巨額の資金が絡むことから、マネーロンダリングにとって特に魅力的です。ゴルフコース、高級コンドミニアム、ショッピングセンターといった大規模な取引を一度で済ませれば、銀行や規制当局に疑われることなく、多額の資金を合法的に運用しているように見せかけることができます。また、例えば中国国民が国外に送金できる金額を制限する、いわゆる「資本規制」を回避するのにも有効な手段です。

こうした取り組みの目的は、必ずしもすぐに現金を手に入れることではなく、時には単に物理的な資産を所有することだけが最終目標となることもあります。ロシアや中国などの腐敗政権による不正な利益を欧米の高級不動産に「隠匿」することは、歴史的に価値が維持されており、購入者にとっては、最初の取引ではなく売却時にのみ税金が発生するため、よくあるパターンです。「不動産は価値を維持する傾向があり、高級不動産は通常、値上がりさえします。これは、価値を失うことなく資産を維持する素晴らしい方法です」とシャーマ氏は言います。

こうした不在所有者は、実際に住宅に居住するよりも資産を保管することに関心があり、地元住民が「ライトアウト・ロンドン」と呼ぶ現象を引き起こしています。これは、高級ビルや裕福な住宅街が丸ごと空っぽになり、ほとんど人がいない状態です。英国の不動産は8万5000社以上のオフショア・ペーパーカンパニーが所有しており、昨年のある報告書では、政治家や公務員が「疑わしい資産」を持つ不動産を60億ドル近く所有していることが明らかになりました。

ドバイにおけるリビア人による購入、バンクーバーにおける中国人による購入、マイアミにおけるロシア人による購入など、他の都市でも同様の懸念が提起されています。ニューヨークの不動産市場では深刻な問題となっており、財務省は匿名による全額現金購入を禁止する動きを見せています。

そして、東洋絨毯の問題もある。ポール・マナフォート被告に対する長大かつ詳細な起訴状の中で最も奇妙なのは、彼が100万ドル近くを様々なアンティーク絨毯店を通して流用したとされる点だろう。アダム・デイビッドソン氏が昨秋、ニューヨーカー誌に書いたように、「6年間で1200万ドルを費やしながら、ほんの一握りの店でしか買い物をせず、ほぼ常に10万7000ドル、2万ドル、25万ドルと、末尾にゼロがいくつも並ぶような人物を想像するのは難しい。ニューヨークのある匿名の紳士服店では、マナフォート被告は3万2000ドル、1万5000ドル、2万4000ドルといった1000の倍数を使った。マネーロンダリングの専門家なら、この事実だけでも疑惑の材料となるだろう。たとえ1回の購入でも、末尾にゼロが3つ並ぶことは極めて稀だ」。

これらの絨毯や衣類は、当局が「貿易ベースのマネーロンダリング」と呼ぶ、通貨報告制限を回避するために物理的な商品を利用する手法の一例とみられる。結局のところ、世界中で資金を移動させる方法は3つしかない。銀行振込、現金、そして物理的な取引だ。「貿易ベースのマネーロンダリングは、3つのマネーロンダリングのイデオロギーの中で最も規模が大きいと私は考えていますが、最も対策が遅れているのも事実です」とカサラ氏は語る。「買い手と売り手が協力し合っている場合、商品の価格は彼らの望むままに設定されます。ペンでも、金でも、カーペットでも構いません。これが非常に効果的なのは、世界中の商取引が[1日あたり]数千万ドル規模に上るからです。その海の中から疑わしい取引を見つけ出してみてください。」

執念深いマネーロンダラーにとって、商業パートナーの協力があれば、請求書を偽造し、価格を水増ししたり値下げしたりすることは比較的容易です。例えば、オリエンタルラグ店の場合、5,000ドル相当のラグを20,000ドルで購入し、店主が差額を現金で返金してくれます。あるいは、20,000ドル相当のラグをA店から5,000ドルで購入し、B店に定価で売却すれば、差額はすべてき​​れいなお金になります。「私はそのラグを別の店に売りました。B店から私に支払われた現金は、実質的には洗浄されたものです」とシャーマ氏は説明します。

トランプのビジネス帝国とマイケル・コーエンの帝国の取引や行動の多くが、マネーロンダリングのよく知られたパターンや段階に非常によく似ているように見えることは、シャルマ氏を深く悩ませている。

「これは、ロシアや東欧の組織犯罪の他の分野で見てきた事実パターンに当てはまります」と彼は言う。「私たちは、政府、それもトップレベルに至るまで、まさに私たちがこれらのツールで対抗しようとしてきたのと同じやり方で、ビジネスのやり方や事実パターンに取り組んでいるのを目の当たりにしています。私には全く理解できません。」

トランプ氏についてさらに

• ロバート・モラー氏はおそらく、このすべてがどう終わるかを知っているだろう。
• ロシアとトランプの捜査の内幕、ロシアの陰謀小説。
• もしトランプ大統領がロバート・ミュラー特別検察官を解雇したら何が起こるだろうか？

ギャレット・M・グラフ（@vermontgmg ）はWIREDの寄稿編集者であり、 『The Threat Matrix: Inside Robert Mueller's FBI』の著者です。連絡先は[email protected]です。